Contents
Risikomatrix „Betrügerische Handlungen intern“ zur Gefährdungsanalyse
Zugriffe durch MA
Zugriff auf Bargeld
Zugriff auf Kundenkonten etc.
Zugriff auf Kundenvermögen bei Annahme
Zugriff auf Kundenkredit
Zugriff auf EC-/Kreditkarten (& PIN)
Scheckbetrug
IT
Missbrauch alter DV-Nutzer
Missbrauch neuer DV-Nutzer
Anlage fingierter Kunden/ Konten
DV-Manipulation
Geheimhaltung
Daten-/Informationsweitergabe
Missbrauch von Insiderinformationen zur Erpressung
Begünstigung
Schuldnerbegünstigung
Gewährung von Sonderkonditionen
Fehlbewertung von Immobilien
Missachtung von GW-/Embargovorschriften
Provisionsbetrug
Vermittlungsbetrug
Fälschung von Aufträgen/Verträgen
Fälschung von Anweisungen zur Provisionsauszahlung
Korruption
Absprachen bei Ausschreibungen
Vorteilsannahme/Bestechlichkeit
Vorteilsgewährung/Bestechung
Annahme von Geschenken
Steuerdelikte
Steuerhinterziehung
Beihilfe zur Steuerhinterziehung
Arbeitgeberdelikte
Verletzung von Buchführungspflichten
Bilanzfälschung
Unrichtige Angaben ggü. Abschlussprüfer
Insolvenzverschleppung
Bankrott
Gläubigerbegünstigung
Veruntreuen von Arbeitsentgelt
Verleitung eines Untergebenen zu einer Straftat
Insiderverstöße und Marktmanipulation
Marktmanipulation
Wash sales
Improper matched orders
Pump and dump
Marking the close
Concerning
Insiderhandel
Late Trading
Market Timing
Churning
Scalping
sonst. MA-Pflichtverletzungen
Gefälschte Bewerbungsunterlagen
Arbeitszeitbetrug
Spesen-/RK-Betrug
Unterschlagung/Entwenden von
Sachen
Einräumung nicht genehmigter Kreditlinien auf MA-Konto
Zinsmanipulation
Finanzagent
Quelle: